一、2010年预算执行情况

2010年 我区财税管理部门在区委、区政府的领导下，在区人大、区政协的监督指导下，紧紧围绕区委、区政府的部略署和工作目标，贯彻落实科学发展观的要求，坚定信心，迎难而上，依法编制预算、依法执行预算，依法加强税收征管，财政实力明显得到增强，全区财政预算执行情况良好，财政收入大幅增长，重点支出保障有力，圆满完成了预算任务。

（一）一般预算收支执行情况

1、财政一般预算收入执行情况

2010年，全区实现一般预算可支配财力为255,724万元，同比增长21.2%，包括：

（1）区组织一般预算收入为63,695万元，同比增长24.36%，其中税收收入56,786万元，非税收入6,909万元。

（2）上级补助收入为40,732万元，收入大幅增长，主要原因是今年市明确对区财政管理体制后，清算了2009年应补区的收入，另外市属各部门安排我区一次性专项补助18,349万元。

（3）开发区对行政区的转移支付92,157万元。

（4）上年财政结余资金59,140万元，比计划减少61万元，主要原因是市批复决算增加了我区的上解支出。

2、财政一般预算支出完成情况

（1）2010年区本级一般预算支出完成136,362万元，支出进度比去年提高了约9个百分点，完成情况较为理想，各项指标支出均符合有关政策规定。

（2）转移性支出55,095万元，其中按体制对镇街的补助为49,700万元，区除按体制对镇街补助外，还通过区属部门追加安排各镇街共12,454万元，用于教育、社会保障和农林水利等事务方面的支出，大大减轻了镇（街）的财政压力；城建税调入水利基金支出592万元，上解支出4,803万元。

3、2010年财政结转明年支出资金64,924万元，其中本年预算结余64,267万元，清理各部门经费账户专项结余657万元。

（二）基金预算执行情况

2010年基金收入完成17,327万元，其中区组织基金预算收入3,321万元、开发区对行政区转移支付10,319万元、上级补助收入3,095万元、调入资金592万元，上年结余28,194万元，全年可安排基金财力为45,521万元。

全年基金预算支出完成15,465万元，基金支出主要用于区内农林水等事业、残疾人就业保障、路灯维护和电费支出。

基金预算年终滚存结余30,081万元，其中本年结余30056万元，清理部门专项结余25万元。

（三）预算外资金执行情况

预算外资金实现收入2,039万元，结合上年结余2,862万元，全年可安排资金是4,901万元。预算外资金实现支出1,208万元，结转下年支出3,693万元。

2010年，是在危机中拼搏、在困难中奋起、在继承中发展的一年。面对全球金融危机负面影响的逐步显现，为确保“十一五”规划任务的顺利完成，我们着重抓了如下工作：

1、积极开源节流，确保收入稳步增长

2010年，坚持执行财税部门联动机制，加强工作联系和信息交流，解决税收征管中出现的各种问题，提高税收征管工作效率；加强对重点税源的监控，尤其是对税负偏低企业的经营和纳税情况进行调查分析，积极协助企业化危为机，改造升级，渡过难关；充分发挥财政“四两拨千斤”的作用，完善相关产业扶持政策，提高我区在招商选资中的竞争力；依法征缴契税和耕地占用税，加强政府非税收入管理。以上措施既有效地巩固了税源，确保了税款应收尽收和足额入库，顺利完成全年收入任务，又发挥了财政资金扶持、引导作用，推动了我区经济持续健康发展。

在积极开源的同时，我们严格按照市区要求全面压缩、降低和削减一般性公务费开支，对“公务购车、会议经费、公务接待费用、出国（境）费用、办公经费”等五项费用继续压减，将节约的资金投入到民生和社会事业中。

2、着力改善民生，提高基本公共服务水平

我们坚持量入为出，保证法定支出、重点支出的原则，积极关注各种民生问题，合理调整和优化支出结构，确保教育、医疗、社会保障、“三农”、公共安全等工作对资金的需求，保障了我区“惠民36条”和“补充13条”得以贯彻落实，推进了南沙基本公共服务均等化，具体包括落实粮食补贴、家电下乡等政策，以及保障标准化鱼塘建设、机耕路建设、万顷沙中心镇建设、现代都市农业产业园基础设施建设；为增加教师的工资收入，我们在2009年安排落实2200万元的基础上，2010年继续增加安排了3000万元专项资金，全面落实提高教师工资待遇的相关政策，实现了中小学教师平均工资水平“两相当”的目标；医疗卫生方面，投入资金8,559万元，主要用于补助农村合作医疗、全区医疗服务、疾病预防与控制、农村卫生、社区卫生服务和卫生管理事务，以及中心医院和镇（街）医院基本建设；社会保障和就业支出方面，投入9,371万元，主要用于资助黄阁镇、南沙街全征地农民参加养老保险，资助万顷沙镇、横沥镇被征地农民参加养老保险，资助城镇居民养老保险和医疗保险，落实调增城镇和农村低保标准的政策和残疾人就业保障等政策。2010年我区实际用于民生方面的支出达10.5亿元，占本级财政一般预算支出的77%，同比增加1.76亿元，增幅20.16%，为促进我区经济社会和谐和财政收支良性发展做出了较大的贡献。

3、全力支持亚运会的投入，确保亚运会项目精彩圆满

南沙区体育中心顺利落成，建设资金达36,700万元（其中2010年投入19,582万元）;南沙体育中心的供水、供电、亚运市政道路等，投入2,310万元，确保了亚运南沙赛区设施顺利投入使用。在加大基础设施投入的同时，还加大了对亚运服务项目的投入，区财政安排亚运安保各项工作经费2,585万元，安排了1,305万元的公交补贴经费，安排亚运工作、宣传、场馆运作经费等共计840万元。上述涉及亚运项目支出共计26622万元，确保了“一流场馆、一流组织、一流服务的”的赛前承诺和既定目标。

4、继续深化财政改革，不断提高管理水平

一是明确区与镇的财政体制，理顺镇（街）财政管理体制，

促进区镇两级协调发展。二是加强财政支出绩效评价工作，积极推进财政支出绩效评价改革，探索建立以绩效评价结果为导向的预算管理新机制。三是加强预算执行的刚性，督促各预算单位按计划推进各项工作，定期检查预算执行情况。四是进一步规范和加强财政专项资金管理，规范管理程序，确保专项资金使用取得预期效益。五是进一步落实政府采购“管采分离”制度，进一步严格公开招投标等工作的管理，加强政府采购的计划性，避免相关采购的盲目和浪费。

5、加强财政资金监管，进一步提高依法理财水平

一是加强会计核算管理，严格审核控制各行政事业单位的各项经费开支，逐步健全基本建设财务核算规范，加强对基建工程的财务监督，加强了区财政资金的管理。二是积极推进财政投资评审服务单位备案库的扩库工作，进一步优化评审工作，保障财政资金支出的安全有效。三是充分发挥财政部门监督职能，通过会计检查、加强农村财务监管、深入推得“小金库”治理等措施，不断提高依法理财、科学理财的水平。

2010年财政预算任务的顺利完成，是认真贯彻执行管委会，区委和区政府各项决策部署的结果，是区人大依法监督、悉心指导和区政协民主监督、积极支持的结果，是全区各部门、各单位共同努力的结果。同时，我们在成绩面前也应清醒地看到，全球经济实现真正复苏将有一个缓慢曲折的过程，经济回升的态势仍不稳固，而且由于经济发展存在的较多不确定因素，因此，我区2011年财政资金供求紧张的矛盾依然突出。对此，我们要充分预计困难，狠抓增收节支，继续发扬艰苦奋斗、勤俭节约的创业精神，积极采取有效措施面对新的挑战。

二、2011年财政预算草案

2011年我区财政预算编制的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕科学发展的主题和加快经济发展的主线，积极落实区委、区政府重点工作，继续实施积极的财政政策，以“量入为出，量力而行、收支平衡”为原则，按照构建和谐社会和完善公共财政体制的要求，狠抓收入的征管，确保财政收入稳步增长；进一步优化支出结构，加大对“三农”、教育、医疗卫生、社会保障和就业、节能环保的支持力度，切实保障和改善民生；坚持依法理财和统筹兼顾、增收节支的方针，着力提高财政资金使用效益，促进南沙经济、社会和谐发展。

（一）2011年南沙区财政一般预算收支计划

1、南沙区财政一般预算可支配财力为243,388万元，同比增加12,259万元（按可比口径计算，2010年可支配财力剔除不可比因素市一次性补助和清算收入24,595万元），增幅5.3%，具体包括：

（1）区组织一般预算收入64,750万元，同比增加5,884万元，增幅10%（对比口径说明，从2011年起省调整对市的财政管理体制，省市共享税收分成比例由原来4:6，调整为5:5，为保证对比口径一致，按省新体制计算2010年一般预算收入为58,866万元），包括税收收入55,650万元和非税收入9,100万元。

（2）市财政补助收入21,486万元。

（3）开发区对行政区转移支付92,075万元。

（4）调入资金153万元。

（5）动用上年财政结余资金64,924万元。

2、按财政收支平衡的原则，南沙区一般预算按地方可支配财力243,388万元予以安排，包括：区本级一般预算支出182,882万元，补助各镇（街）支出54,000万元，专项上解5,036万元和城建税调入水利基金1,470万元。本年支出中各项指标支出均符合有关政策规定。

（二）2011年基金预算收支计划

1、基金可支配财力为46,692万元，同比增加4,265万元，增幅10%，其中区组织基金预算收入3,320万元、开发区转移支付11,821万元、城市维护建设税调入水利基金收入1,470万元、上年度结余资金30,081万元。

2、区本级基金预算支出38,025万元，主要用于上缴被征地农民参加养老保险政府资助备用金、地方水利设施建设、机耕路建设、鱼塘标准化建设、城市道路照明和设施维护和残疾人事务等。

3、基金预算计划结转下年度支出资金8,667万元。

（三）2011年预算外资金收支计划

预算外资金收入计划为800万元，结合上年结余3,693万元，计划安排支出1,539万元，主要是缴入预算外的教育收费安排的支出。结转下年支出2,954万元。

三、完善发展思路、创新发展举措，确保完成2011年财政预算任务

2011年是实施“十二五”规划的开局之年，也是市委、市政府作出开发南沙战略部署10周年，做好今年工作意义十分重大。为此，我们将奋发努力，团结一致，鼓足干劲做好以下工作：

（一）狠抓财政收入，保持财政收入稳健增长

一是加强区协税护税小组成员的沟通，强化税收征管的举措；二是加强与区属各经济职能部门的沟通，及时研究、分析经济运行中存在的问题和原因，研究制定促进我区经济可持续发展和财税收入稳定增长的有关对策；三是进一步加强对重点税源的跟踪监管，积极为企业排忧解难，切实做好税收分析预测工作，发掘收入潜力；四是加强对非税收入的管理和监督检查，保持非税收入的稳定。

（二）加大民生及“三农”投入，促进南沙和谐发展

坚持以人为本，切实解决好人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，加快推进基本公共服务均等化，不断提高人民群众的幸福感。一是继续推进农村养老保险，确保今年年底前将全区35岁以上农村居民纳入养老保险保障范围，加大公共财政对社区社会服务的投入力度，增强社区综合服务能务；二是加大对教育事业的投入力度，调整学校布局，优化教学资源，推动各类教育健康协调发展；三是继续完善南沙中心医院的配套建设，提高新农合的筹资标准和门诊补偿标准，继续推进公共卫生监督体系建设；四是大力推进“平安南沙”建设，进一步完善社会治安防控体系，促进社会治安形势的持续好转；五是加大对“三农”的投入，调整优化农业生产结构和布局，加强农村农业基础设施建设，千方百计促进农民增收，提高农民的生活水平。

据统计，行政区全年计划用于民生方面的支出达157,888万元，占本级预算内支出比例72.09%，同比增加19,740万元，增幅14.29%，有效地保障了我区民生各项事业的发展。

（三）统筹安排资金，进一步完善滨海新城综合配套功能

加快推进以南沙港为依托，以“低碳、智慧”发展为鲜明特色的南沙新城，努力打造珠江口优质生活圈示范区。做好凤凰三桥等区内路桥建设的资金保障，有计划地加快全区以防洪防汛为重点的水利堤围建设，着力推动我区的基础设施建设；深入推进城乡环境治理，继续巩固治水成果，加快国家生态示范园创建步伐；以“一个中心三个片区”为重点，优化南沙旅游娱乐观光及购物设施布局，完善区域商贸服务功能。

（四）稳步推进各项管理工作，健全财政管理体系

一是加强预算执行的刚性，督促各预算单位按计划积极推进各项工作的开展，认真对照年初预算进行检查，加快推进各预算项目工作的开展，及时办理相关资金使用和审批、支付手续，严格按照财政投资评审的指引要求办理项目评审。二是加快金财工程建设步伐，建立与公共财政体制框架相适应的先进信息管理系统，实现财政管理信息化、科学化，提高依法理财、科学管财、高效用财的水平。三是继续开展绩效评价，提高资金使用效率。推行财政专项资金支出绩效评价。今年将选择部分财政专项资金开展绩效评价，并要求主管部门共同参与绩效评价工作，检验资金的使用效果，为今后财政的预算安排提供参考依据，确保财政资金的合理、高效使用。四是继续加强政府采购工作，完善政府采购预算编制与执行的衔接，进一步强化政府采购项目预算编制，巩固和扩大政府采购范围和规模。坚持“管采分离”，通过严格有效的监管措施，规范采购行为，落实制度要求，提高采购效益。

（五）加强财政监督职能，切实维护财经秩序

一是紧紧围绕财政的中心工作，扎实有效的开展监督检查。要对基本公共服务均等化投入和群众普遍关心的热点民生项目，加大财政监督检查力度，对发现的普遍性、倾向性问题进行归纳总结和分析研究，督促各部门加强对专项资金的使用管理。二是扎实开展财政投资评审工作。加强对财政投资评审工作的监管，加强与各业主单位的沟通协调，加强评审的复审工作，完善现有的评审方式。